פננסים
1מהי קופת גמל?
קופת גמל היא מכשיר חיסכון לטווח ארוך, המאפשר לחסוך לגיל פרישה ולזכות בהטבות מס. כל חוסך בקופת גמל מכונה "עמית" ובעת הפקדתו הראשונית מוקם עבורו חשבון בו נצברות כלל הפקדותיו/משיכותיו, רווחיו/הפסדיו מהשקעות קופת הגמל, בניכוי דמי הניהול. מדינת ישראל מעודדת חיסכון בקופות גמל ולכן מעניקה הטבות מס על הפקדה בקופה, על רווחי קופת הגמל העתידיים והפקדות המעסיק (בגבולות תקרה).
עמית יכול לבחור להעביר את ניהול קופת הגמל שבבעלותו לחברה מנהלת אחרת או לשנות מסלול השקעה בכל עת שיבחר, וזאת מבלי למשוך את הכספים או להפסיק את ניהולם. מתחילת 2008 ניתן להפקיד כספים בקופות גמל לשני מסלולים: קופת גמל לא משלמת לקצבה - מקופה זו לא ניתן למשוך כסף ישירות, למעט כסף מרכיב פיצויים, ויש להעבירו לקופת גמל משלמת לקצבה. קופת גמל משלמת לקצבה - קופה זו מאפשרת משיכה ישירה של החיסכון שהצטבר כקצבה, בהתאם לתקנון. סכום הקצבה החודשית תלוי בסכום שנחסך, מין העמית, מסלול הקצבאות שנבחר ומועד הפרישה.
*עד 2008 ניתן היה להפקיד כספים גם בקופות גמל הוניות אותן ניתן היה למשוך באופן חד פעמי והן כונו קופות גמל הוניות. קופות גמל ניתן לנהל גם באופן עצמאי או בליווי אישי של מנהל השקעות. שיטת ניהול זו נקראת IRA.
מי יכול להצטרף?
למעשה כולם. עמיתים בקופת גמל יכולים להיות חוסכים עצמאיים, המצטרפים לקופה ללא קשר למקום עבודתם, וגם שכירים, שהתשלומים עבורם יבוצעו באמצעות המעסיק.
2מהי פוליסת חיסכון?
פוליסת חיסכון הינה מוצר המציע חיסכון מנוהל טהור ונזיל במתווה של ביטוח חיים. מטרתה היא להחליף את קופות הגמל ההיסטוריות, אשר אפשרו לחוסך לנהל את כספו ולמשוך אותו בצורה הונית (כסכום כסף חד פעמי) החיסכון בפוליסה מושקע במסלולים שונים שניתנים לבחירה (מניות, אג"ח, מסלול משולב), אבל גם מאפשר השקעה בנכסים לא סחירים כמו נדל"ן, תשתיות ואשראי לא סחיר (מתן אשראי לחברות עסקיות) שאמורות להניב תשואה גבוהה יותר מנכסים סולידיים.
על אף היותן פוליסות ביטוח, פוליסות החיסכון מהוות אמצעי חיסכון והשקעה טהור ואינן מכילות בפועל כל אלמנט ביטוחי, למעט לפי דרישת הלקוח.
אופן ניהול ההשקעות בפוליסת חיסכון: ניהול ההשקעות בפוליסת חיסכון מבוצע על ידי חטיבת השקעות של הגוף המנהל, המציע מגוון רחב של מסלולי השקעה. הלקוח/ה יכול/ה לבחור את מידת הסיכון המתאימה, באמצעות חשיפה רחבה לשווקים בחו"ל באפיק המנייתי ובאג"ח בינלאומי, ולנכסים לא סחירים המעניקים יתרון משמעותי בתקופה של ריבית אפסית.
מהו תשלום המס בפוליסת חיסכון?
אף על פי שפוליסת החיסכון לא נהנית מקיזוז מס נגד הפסדי הון, היא מאפשרת מעבר בין מסלולי השקעה שונים ללא אירוע מס, ותשלום המס נדחה עד לפדיון הכספים. כך, הלקוח מרוויח מריבית דריבית, היוצרת רווחים עודפים לתקופות השקעה ארוכות. חישוב המס מתבצע כאשר הלקוח מחליט למשוך את הכסף מהפוליסה.
האם קיים סכום מינימלי לניהול החסכון?
חברות הביטוח לא דורשות סכום מינימלי לניהול חיסכון באמצעות פוליסת חסכון, ואף מאפשרות לבצע הפקדות חודשיות מכרטיס אשראי או באמצעות הוראת קבע מהבנק. הכסף נמצא בחשבון נאמן של חברת הביטוח ולכן פוטר את הלקוח מדמי משמרת ועמלת קניה ומכירה. דמי הניהול נעים אפקטיבית בין 0.8% ל-1.2%.
איפה ניתן לקבל מידע בנוגע לפוליסת החיסכון?
את כל המידע בנוגע לפוליסת חיסכון ניתן למצוא בדף הלקוח באתר חברת הביטוח. מידע זה כולל את הרכב הנכסים, המתעדכן אחת לחודש. בנוסף, נתוני הפוליסות השונות מפורסמים אחת לחודש באתר "ביטוח נט".
מי יכול להצטרף לפוליסת חיסכון?
פוליסת החיסכון הינו מכשיר זמין ויעיל שיכול להתאים לכל אחד ואחת ואף להוות פתרון אולטימטיבי.
3מהי קרן השתלמות למי היא מתאימה ואיך זה עובד?
קרן ההשתלמות הנה אפיק חיסכון יעיל הן לשכירים והן לעצמאיים אך הן נבדלות האחת מהשנייה בכמה מאפיינים:
קרן השתלמות לשכיר - לעובד יש זכות בלעדית ומוחלטת בבחירת הקרן (גוף מנהל ומסלול) והקרן בנויה מהפרשות העובד והפרשות המעביד יחדיו. העובד מפריש מדי חודש 2.5% משכרו ואילו המעביד מפריש סכום הגדול פי שלושה מהפרשת העובד, כאשר הוראות הדין קובעות תקרת הפקדה שנתית של 18,854 ש"ח (נכון לשנת 2012). המעביד נהנה מניכוי ממס על הפקדותיו אלו ואילו העובד נהנה מפטור ממס על הקרן בעת משיכת הכספים (וזאת בתנאי שסך ההפקדות לא עבר את התקרה הקבועה בדין). במידה וסכום ההפקדות בכל זאת עבר את גובה התקרה, העובד יידרש לשלם מס שולי בגין סכומי ההפקדות שמעבר לתקרה ומס רווח הון בגין הרווחים הצבורים בקרן ההשתלמות.
קרן השתלמות לעצמאי מורכבת בצורה מעט שונה: בעת ההצטרפות לקרן נדרש העצמאי להציג אישור עוסק מורשה/פטור. לאחר מכן עליו להפריש עד 7% מהכנסתו השנתית כאשר הוראות הדין קובעות תקרת הפקדה שנתית של 17,880 ש"ח (נכון לשנת 2012). למען הסר ספק, עצמאי יכול להפקיד מידי שנה את תקרת ההפקדה ללא קשר לגובה שכרו ולהנות מפטור ממס רווחי הון.
משיכת כספי קרן השתלמות: התנאים למשיכת כספי הקרן לאחר 6 שנים אינם מגבילים וניתן למשוך את הכספים שהצטברו לכל מטרה. במידה ומטרת משיכת הכספים הינה לצורכי לימודים והשתלמויות ניתן לבצע משיכה מקרן ההשתלמות כבר לאחר 3 שנים וליהנות מפטור ממס. אם החוסך מחליט בכל זאת למשוך את כספי הקרן לפני תום 6 שנים או שלא למטרת לימודים הוא יחויב בתשלום מס, בהתאם לקבוע בהוראות הדין (במידה ונמשכו כספים מהקופה לא רשאי העמית להמשיך ולהפקיד אליה כספים). במידה וקרן ההשתלמות נפתחה מעל גיל 60, ניתן יהיה למשוך את הכספים לאחר 3 שנות ותק בלבד ועדיין ליהנות מפטור ממס. במידה ונפתחו מספר קרנות השתלמות במועדים שונים, הוראות הדין מאפשרות משיכה של כספים מקרן השתלמות צעירה על סמך ותק של קרן השתלמות נזילה. למעשה, עם החלת הותק, שני החשבונות השונים ייחשבו כחשבון מאוחד ממנו ניתן למשוך כספים. הפקדות שיבוצעו לקופה מיום המשיכה ואילך יקבלו ותק חדש ויהיו נזילים לאחר 6 שנים.
על מנת להחיל ותק צריכים להתקיים מספר תנאים הכרחיים:
*קיימת קרן השתלמות אחת נזילה (בעלת וותק של 6 שנים לפחות).
*לא קיימת יותר מקרן אחת (עבור עצמאיים).
*טרם בוצעו משיכות מהקרן ולא בוצעה החלת וותק בעבר.
*לא קיימות הפקדות במקביל לשתי קרנות ההשתלמות.
השקעות
1מהי קופת גמל להשקעה
בשנת 2016 השיק משרד האוצר את "קופת גמל להשקעה" – ניהול חיסכון עד סך 70,000 ש"ח לשנה המיועד לכל טווח השקעה ולכל מטרה. החיסכון נותר נזיל וניתן למשיכה בכל עת. קופת הגמל להשקעה מהווה תוכנית חיסכון לכל טווח ולכל מטרה וכל אזרח, בכל גיל (גם קטין), יכול לפתוח חסכון בקופת הגמל להשקעה.
הנחיות משרד האוצר הן שלכל ת.ז ניתן להפקיד סכום מצטבר שלא יעלה על 70,000₪ בשנה באמצעות הפקדה חד פעמית ו/או הוראת קבע. הכספים בקופה זו הינם נזילים באופן מלא ואף ניתן לבצע משיכה הונית (מלאה או חלקית) בכל שלב בתקופת החיסכון ללא תלות בוותק או בגיל החוסך.
מבחינת מיסוי בעת פדיון הכספים, מתבצע תשלום מס רווח הון בלבד (25% על הרווח הריאלי) חוסכים אשר מפקידים לקופת הגמל להשקעה לאחר שמלאו להם 60 גם זכאים ליהנות מקבלת קצבה הפטורה ממס. ובשל דחיית מס רווח ההון עד מועד המשיכה ייהנו החוסכים מריבית דה ריבית על הכספים המושקעים. מגוון מסלולי השקעה בקופה זו מגוון וקיים ברמות סיכון שונות לבחירת החוסך(לרבות נכסים לא סחירים - נדל"ן, קרנות פרטיות, הלוואות פרטיות, קרנות גידור וכו') בנוסף ניתן לשנות מסלולי השקעה ולעבור בין מנהלי השקעות וגופי השקעה ללא הגבלה וללא ביצוע פדיון ו/או אירוע מס.
דמי הניהול לרוב נמוכים מדמי הניהול בחלופות ההשקעה הקיימות כגון קרנות נאמנות ותיקי השקעות מסורתיים. קיימת אפשרות לקבל הלוואות על חשבון הכספים שנצברו בקופה בתנאים מאוד אטרקטיביים.
במסלול קופת גמל להשקעה גם קיימת אפשרות למנות מוטבים הזכאים לכספים בעת פטירה-פטור מצו ירושה/קיום צוואה והקלה בבירוקרטיה למוטבים
איך מצטרפים לקופת גמל להשקעה?
פתיחת קופת גמל במעמד עצמאי באמצעות מילוי טופס הצטרפות
והפקדה לקופת הגמל באמצעות צ'ק/הוראת קבע/ העברה בנקאית/אפשרויות דיגטליות
2מה כדאי לדעת על ניהול תיקי השקעות?
ניהול תיק השקעות גדול מצריך התעסקות רבה ומי שאינו עוסק בשוק ההון יתקשה להתפנות ולהשקיע זמן בלימוד עצמי, הכרת השוק ובמעקב אחר השינויים בו.
לפיכך ניהולו ע"י מנהל השקעות בעל רישיון הינו פתרון מומלץ ויעיל.
תיק השקעות מכיל את מכלול הנכסים הכלכליים הנמצאים בבעלות חברה או יחיד. בעצם, על ידי אחזקה של מספר נכסים שונים, רמת הסיכון הכללית של כולם יחד יורדת. תמהיל הנכסים בתיק יכלול מניות, אגרות חוב, אופציות, תעודות שונות, מקרקעין, חוזים עתידיים, קווי ייצור וכל פריט אחר שצפוי לשמור על ערכו הכלכלי.
התיק מנוהל על ידי מנהל תיקים אישי מטעם בית ההשקעות, אך הכסף בפועל נמצא בחשבון הבנק של הלקוח, על כן את המידע בנוגע לתיק, מקבל הלקוח בתדירות יומית בחשבון הבנק שלו. מרבית בתי ההשקעות דורשות סכום מינימלי של חצי מיליון שקלים בעבור ניהול תיק השקעות. ניהול התיק בסכומים אלו ינוהל לרוב באמצעות קרנות נאמנות/תעודות סל ודרכם יקבל התיק חשיפה לניירות ערך בחו"ל.
בהתאם לטווח ההשקעה, יבצע מנהל התיק יחד עם הלקוח אופטימיזציה לניהול התיק, בחירת מידת הסיכון, רמת החשיפה לקרנות נאמנות, ותמהיל כולל של תיק ההשקעות
היתרונות בניהול תיקים בעזרת מנהל תיק אישי הנן: 1.שקט נפשי - ההשקעות מתבצעות על ידי מנהל השקעות אישי בעל רישיון, אשר מקבל החלטות מושכלות תוך זיהוי הזדמנויות בשווקים במטרה להביא את התשואה המבוקשת 2.בטחון פיננסי - תיק ההשקעות מנוהל בשקיפות מלאה וניתן לבצע עליו מעקב ובקרה בכל שלב נתון (חשוב לדעת כי הכסף עצמו נשאר בחשבון הבנק שלך ואילו הניהול המעשי מתבצע באמצעות מתן הרשאה לבית ההשקעות לתת הוראות ביצוע בתיק) 3.חסכון בזמן - מנהל ההשקעות מלווה אותך באופן צמוד וזמין לשירותך בטלפון, במייל ובפגישות.
למי זה מתאים? ניהול תיק השקעות באמצעות מנהל תיקים מתאים לכל מי שמעוניין להשקיע בשוק ההון הישראלי והבינלאומי, לאנשים שעיסוקם אינו מותיר להם די פנאי למעקב אחר ההתפתחויות בשווקים ולכל מי שמחפש אחר גוף אמין ומקצועי שיטפל בכספם באופן הטוב ביותר.
ביטוחים
1איזה סוגי חיסכון קיימים בקרן פנסיה חדשה?
פנסיית עתיר זקנה
גיל הפרישה המוגדר כיום הינו 67 שנים לגברים ו-64 שנים לנשים. יחד עם זאת, בתוכניות פנסיה שונות (פרטיות, ציבוריות וממשלתיות) ניתן להגדיר גיל פרישה השונה מגיל הפרישה הכלל ארצי או גילאי פרישה מיוחדים למקצועות שונים. תוכניות הפנסיה מאפשרות להקדים את גיל הפרישה לפני הגיל הרגיל, דבר המתבצע בדרך כלל תמורת הפחתה של שיעור הפנסיה. מנגד, קיימת גם אפשרות לדחות את מועד היציאה לפרישה וזאת לרוב תמורת תוספת לפנסיה. יציאה לפנסיה לפני גיל הפרישה המוגדר מכונה 'פנסיה מוקדמת'.
פנסיית עתיר נכות
פנסיה זו משולמת במקרה של אובדן כושר עבודה. פנסיית נכות יכולה להיות משולמת למשך תקופת זמן מוגבלת (פנסיית נכות זמנית, במקרה של איבוד זמני של כושר העבודה) או לתקופה שלמה עד אשר מגיע הנכה לזכות קבלת פנסיית זקנה (פנסיית נכות תמידית). במקרים של אובדן מלוא כושר העבודה או 75% ממנו פנסיית הנכות יכולה להיות מלאה. במידה ומשולמת פנסיית נכות מופחתת, כפיצוי על אובדן חלקי של כושר העבודה, אזיי זוהי פנסיית נכות חלקית.
פנסיית עתיר שאירים
פנסיה זו משולמת לשאירי הזכאי (העובד המבוטח בפנסיה או האדם שבוטח באופן פרטי או הפנסיונר) במקרה מותו. המוגדרים כשאירים הם: בן/ בת הזוג של הנפטר וילדיו של הנפטר (עד הגיעם לגיל מסוים, 18 או 21 או אף לכל החיים אצל יתומים שאינם מסוגלים לכלכל את עצמם). כמו כן יכולות להיות פנסיות לשאירים אחרים התלויים בנפטר וזאת כמוגדר לפי תקנון תוכנית הפנסיה.
2מהי פנסיה? מהי קרן פנסיה?
פנסיה היא קצבה חודשית המגיעה לאזרח מגיל פרישה המוגדר כיום לנשים- 64, ולגברים 67 שנים.
קרן פנסיה – היא תוכנית לביטוח פנסיוני המבטיחה לעובד שכיר ולעצמאי תשלום חודשי לכל ימי חייו עם הגיעו לגיל פרישה ובנוסף פנסיה לשאירים במקרה של מות העובד. החברות בקרן פנסיה מבוססת על תשלומים חודשיים של העובד ומעבידו (או של העובד לבדו כאשר מדובר בעצמאי)
נכון להיום, בישראל קיימים מספר סוגים שונים של קרנות פנסיה ותיקות וחדשות, הקרנות אליהן ניתן להצטרף כיום הן קרן פנסיה חדשה מקיפה או לחילופין קרן פנסיה כללית.
3מהי קרן פנסיה כללית?
קרן פנסיה כללית מיועדת לחוסכים המעוניינים להגדיל את החיסכון הפנסיוני בנוסף לכל מוצר פנסיוני אחר (פנסיה חדשה מקיפה, ביטוח מנהלים, קופת גמל) שבו הגיעו לתקרת ההפקדות. לקרן זה אין תקרת הפקדה, מה שמאפשר לחוסך להגדיל באופן משמעותי את גובה הקצבה שלו בעת פרישה.
מי יכול להצטרף לקרן זו?
כל אדם שכיר או עצמאי רשאי ואף צריך שתהיה לו תוכנית ביטוח פנסיונית. עבור שכירים ההפקדות מתבצעות הן על ידי העובד והן על ידי מעסיקו ואילו עצמאיים מפקידים בעבור עצמם.
4מהו ביטוח מנהלים ומי צריך אותו?
ביטוח מנהלים הינו חיסכון לטווח ארוך שמטרתו לצבור כספים לתקופת הפרישה. הביטוח כולל גם כיסוי למקרה של פטירה, (ריסק) ו/או אובדן כושר עבודה. ביטוח מנהלים הוא חיסכון פנסיוני גמיש ומותאם אישית. ניתן להתאים את גובה הכיסוי הביטוחי לצרכי המבוטח, טעמו האישי, מצבו המשפחתי והבריאותי ולשכר שלו. מדינת ישראל מעודדת שכירים לחסוך לתקופת הפנסיה ומעניקה הטבות מס לחוסכים, עד לתקרה הקבועה בחוק. הטבת מס בביטוח המנהלים נעשית במועד ההפקדה.
מה כולל ביטוח מנהלים?
חיסכון לגיל פרישה- בעבר כללו ביטוחי המנהלים אופציה לחיסכון שניתן למשוך כסכום חד פעמי עם הפרישה, אולם אופציה זו בוטלה בשנת 2008 ומאז החיסכון נועד להימשך בסכום חודשי (קצבה) או סכום חד פעמי כהיוון (בכפוף לפנסיה מינימלית שקבע משרד האוצר)
ביטוח למקרה של אובדן כושר עבודה - כיסוי זה, למקרה בו לא תוכל לעבוד, ניתן להרחבה בצורה מקיפה, בהשוואה לכיסוי המקביל בקרנות פנסיה
ביטוח חיים למקרה פטירה (ריסק) - במקרה של פטירה חלילה יקבלו המוטבים, שהוגדרו על ידי המבוטח, סכום חד פעמי
איך נקבע סכום הקצבה החודשית?
מקדם הקצבה הוא ערך הקובע את סכום הקצבה החודשית על פי תוחלת החיים הצפויה. ככל שהמקדם נמוך יותר כך קצבת הזקנה גבוהה יותר. לדוגמה, אדם שחסך 1,000,000 ₪, עם מקדם קצבה 200, יקבל 5,000 ₪ בחודש (1,000,000/200). אם מקדם הקצבה יעלה ל-210, אותו אדם יקבל רק 4,762 ₪. זה נשמע הבדל פעוט, אבל במצטבר מדובר על הפרש של כ-50 אלף שקל.
*שימו לב - מקדם קצבה מובטח - עד שנת 2013 מקדם הקצבה נקבע בעת ההצטרפות ונשאר קבוע, אולם כיום הוא נקבע בעת הפרישה (מלבד מבוטחים המצטרפים לאחר גיל 60) ובשל העלייה בתוחלת החיים הוא גבוה מן העבר. לכן, אם יש ברשותך ביטוח מנהלים עם מקדם קצבה מובטח ואתה מעונין לנייד אותו לחיסכון פנסיוני אחר, כדאי לבחון זאת בעיניים מקצועיות של סוכן הביטוח שלך.
למה כדאי לעשות ביטוח מנהלים?
בעיקר בשל העובדה שזהו אפיק חיסכון לטווח ארוך עם הטבות מס על הפקדות
ביטוח למקרה של אובדן כושר עבודה וביטוח חיים (ריסק) גמישים וניתנים לשינוי והרחבה.